目錄
第一部分 關(guān)于綏寧縣2021年財(cái)政決算草案和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
第二部分 2021年決算（草案）
一、一般公共預(yù)算決算情況
二、政府性基金預(yù)算決算情況
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算決算情況
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算決算情況
五、地方政府債務(wù)情況
第三部分 2021年決算草案有關(guān)事項(xiàng)說明
第四部分 2021年績(jī)效管理工作情況
第一部分
關(guān)于綏寧縣2021年財(cái)政決算草案和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
—2022年7月28日在綏寧縣第十八屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議上
綏寧縣財(cái)政局局長(zhǎng) 羅興
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2021年財(cái)政決算草案和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審查。
一、2021年財(cái)政決算草案
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
2021年全縣完成一般公共預(yù)算收入32916萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)32125萬(wàn)元的102.46%，比上年增加4677萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.56%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入20920萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的107.71%，上劃中央收入9491萬(wàn)元，上劃省級(jí)收入2505萬(wàn)元。
從平衡情況來看，2021年完成地方一般公共預(yù)算收入20920萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入234732萬(wàn)元、地方政府債券收入52600萬(wàn)元、上年結(jié)余7990萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金780萬(wàn)元、調(diào)入資金54995萬(wàn)元，全年收入總計(jì)372017萬(wàn)元；完成一般公共預(yù)算支出320628萬(wàn)元，上解支出4024萬(wàn)元，債務(wù)還本支出39162萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8203萬(wàn)元。支出合計(jì)372017萬(wàn)元，收支平衡。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2021年完成地方一般公共預(yù)算收入20920萬(wàn)元，比上年增加3051萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.07%，增長(zhǎng)的原因主要是縣委縣政府加強(qiáng)調(diào)度和征管部門強(qiáng)化征管。非稅收入6275萬(wàn)元，占地方收入的29.99%，非稅占比繼續(xù)控制在省財(cái)政廳規(guī)定的30%以內(nèi)。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：地方一般公共預(yù)算支出320628萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算278233萬(wàn)元的115.23%，比上年減少7492萬(wàn)元，下降2.28%，支出下降主要是上級(jí)補(bǔ)助收入減少的影響。分科目來看，一般公共服務(wù)支出35063萬(wàn)元，公共安全支出10341萬(wàn)元，教育支出54650萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出3025萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出8024萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出39448萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出32299萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出6928萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出16011萬(wàn)元，農(nóng)林水支出79217萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出9142萬(wàn)元，資源勘探信息等支出2988萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1744萬(wàn)元，金融支出56萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出2786萬(wàn)元，住房保障支出7483萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出275萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4586萬(wàn)元，債務(wù)付息支出6531萬(wàn)元，其他支出31萬(wàn)元。
上級(jí)轉(zhuǎn)移支付到位情況：2021年，共收到各類補(bǔ)助234732萬(wàn)元，比上年減少8004萬(wàn)元，下降3.30%。一是返還性收入5232萬(wàn)元，與上年持平。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入210422萬(wàn)元，比上年減少413萬(wàn)元，下降0.20%，下降的原因是2020年中央為了應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶來的影響，給予了我縣一次性特殊轉(zhuǎn)移支付13102萬(wàn)元，該資金2021年沒有再下達(dá)。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19078萬(wàn)元，比上年減少7591萬(wàn)元，降低28.46%，主要原因是中央政策要求，擴(kuò)一般限專項(xiàng)，將保證基本民生的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付都調(diào)整到一般性轉(zhuǎn)移支付，以加大保障縣級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行力度。剔除疫情防控一次性轉(zhuǎn)移支付因素，我縣上級(jí)補(bǔ)助收入增長(zhǎng)2.22%。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
1.預(yù)備費(fèi)。2021年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2400萬(wàn)元，當(dāng)年撥付用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置、新出臺(tái)政策增支等年初難以預(yù)見的開支2400萬(wàn)元。根據(jù)具體使用方向已列入對(duì)應(yīng)科目，包括：一般公共服務(wù)支出 337萬(wàn)元，公共安全支出 15萬(wàn)元，教育支出507萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出37萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出 111萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出15萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出 276萬(wàn)元，農(nóng)林水支出548萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出18萬(wàn)元，金融支出 20萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出68萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出447萬(wàn)元。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算安排的 “三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)1712萬(wàn)元，比上年減少41萬(wàn)元，下降2.34%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置232萬(wàn)元，增加49萬(wàn)元，主要是長(zhǎng)鋪?zhàn)余l(xiāng)人民政府新購(gòu)置消防車一輛；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)823萬(wàn)元，增加36萬(wàn)元，主要原因是2021年森林公安局轉(zhuǎn)隸合并入公安局，專用材料下交通工具消耗費(fèi)計(jì)入車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加；公務(wù)接待費(fèi)656萬(wàn)元，減少126萬(wàn)元。主要原因是近年來我縣各單位嚴(yán)格執(zhí)行中央和省市縣厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定,公務(wù)接待逐漸年減少。
3.結(jié)轉(zhuǎn)資金情況。2021年，扣除實(shí)際撥付的資金和根據(jù)省財(cái)政廳文件規(guī)定列收列支的資金后，一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8203萬(wàn)元，全部是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。
4.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2021年末，沒有新增預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，當(dāng)年從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中安排780萬(wàn)元用于債券還本支出。
5.調(diào)入資金情況。2021年，我縣調(diào)入一般公共預(yù)算資金54995萬(wàn)元，主要包括：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入25860萬(wàn)元，其他調(diào)入29135萬(wàn)元
（二）政府性基金收支決算情況
全縣政府性基金本年收入15512萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4239萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40200萬(wàn)元，上年結(jié)余5583萬(wàn)元，調(diào)入資金12000萬(wàn)元，全年基金收入總計(jì)77534萬(wàn)元。
政府性基金本年支出73537萬(wàn)元、上解支出33萬(wàn)元，基金結(jié)余3964萬(wàn)元。
主要科目執(zhí)行情況：文化旅游體育與傳媒支出2萬(wàn)元；農(nóng)林水支出3萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出4662萬(wàn)元，重點(diǎn)用于大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出25731萬(wàn)元，主要用于國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出22297萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)相關(guān)支出3102萬(wàn)元、污水處理費(fèi)相關(guān)支出332萬(wàn)元等；其他支出40646萬(wàn)元，重點(diǎn)用于其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出；債務(wù)付息支出2493萬(wàn)元。
（三）社保基金收支決算情況
2021年社保基金預(yù)算收支平衡情況為：本年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入34006萬(wàn)元，加上年結(jié)余22153萬(wàn)元，全年收入總計(jì)56159萬(wàn)元；本年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出34581萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余21578萬(wàn)元。
分險(xiǎn)種來看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26712萬(wàn)元，支出26371萬(wàn)元，滾存結(jié)余4195萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6821萬(wàn)元，支出7743萬(wàn)元，滾存結(jié)余16784萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入473萬(wàn)元，支出467萬(wàn)元，滾存結(jié)余599萬(wàn)元。我縣社保基金收入、支出、結(jié)余比上年大幅減少，主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、職工醫(yī)保從2021年起上劃市級(jí)統(tǒng)籌。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入25860萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入12萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2萬(wàn)元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總收入25874萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2萬(wàn)元、調(diào)出資金25860萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)情況
省財(cái)政廳核定我縣2020年末政府債務(wù)總限額296857萬(wàn)元，實(shí)際政府債務(wù)總額296063萬(wàn)元，控制在省財(cái)政廳限額之內(nèi)。2021年省里下達(dá)給我縣新增債券限額55200萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)行新增債券55200萬(wàn)元，其中一般債券15000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券40200萬(wàn)元，全部安排用于縣鄉(xiāng)公路建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠建設(shè)等16個(gè)項(xiàng)目；此外，省里下達(dá)給我縣以新?lián)Q舊債券37600萬(wàn)元。2021年末，我縣政府債務(wù)總限額為350495萬(wàn)元，實(shí)際政府債務(wù)余額為349701萬(wàn)元（其中一般債券252207萬(wàn)元，專項(xiàng)債券97494萬(wàn)元，期限為3-20年不等），繼續(xù)控制在省財(cái)政廳限額之內(nèi)。年末全縣綜合債務(wù)率為118%左右，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為相對(duì)安全地區(qū)。
主任、各位副主任、各位委員，2021年，通過加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化資金管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)預(yù)算改革，集中財(cái)力保“三保”，確保了財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，并獲得了全省防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作考核優(yōu)秀縣、預(yù)算績(jī)效管理工作先進(jìn)、湖南電子財(cái)政建設(shè)工作先進(jìn)等榮譽(yù)，省財(cái)政給予了債務(wù)工作獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元。但我縣財(cái)政存在收入規(guī)模小、增長(zhǎng)乏力，財(cái)源建設(shè)任務(wù)艱巨，土地出讓收入總量小，債務(wù)還本付息壓力大，財(cái)政收支剪刀差越來越大，庫(kù)款保障矛盾日益突出等問題，下一步，我們將采取有力措施，逐步予以解決，不斷提高依法行政、依法理財(cái)水平。
二、2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1-6月，在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)關(guān)心支持下，財(cái)稅部門主動(dòng)作為，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化收入組織，確保了財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)。
（一）上半年財(cái)政收入完成情況
我縣今年上半年共完成一般公共預(yù)算收入15779萬(wàn)元，為預(yù)算的45.31%，比去年同期減少1747萬(wàn)元，增長(zhǎng)下降9.97%，其中：完成地方一般公共預(yù)算收入14387萬(wàn)元，為預(yù)算的63.68%,比去年同期增加2570萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.75%；上劃中央收入2656萬(wàn)元，為預(yù)算的27.88%；上劃省級(jí)收入-1264萬(wàn)元，為預(yù)算的-46.73%，上劃省級(jí)收入出現(xiàn)負(fù)數(shù)原因是今年中央實(shí)施大規(guī)模留抵退稅政策，我省退稅全部體現(xiàn)為省級(jí)減收。地方一般公共預(yù)算收入中的稅收收入完成9296萬(wàn)元，非稅收入完成5091萬(wàn)元，非稅占比為35.39%。
完成政府性基金收入8447萬(wàn)元，為預(yù)算的20.77%。
完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入830萬(wàn)元，為預(yù)算的7.76%。
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入17866萬(wàn)元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10341萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7341萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入184萬(wàn)元。
（二）上半年財(cái)政支出完成情況
我縣上半年完成一般公共預(yù)算支出164459萬(wàn)元，為預(yù)算的65.53%，比上年同期增加9654萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.24%。其中：一般公共服務(wù)支出17973萬(wàn)元，為預(yù)算的53.8%；公共安全支出5276萬(wàn)元，為預(yù)算的72.91%；教育支出23653萬(wàn)元，為預(yù)算的57.33%；科學(xué)技術(shù)支出1515萬(wàn)元，為預(yù)算的67.09%；文化旅游體育與傳媒支出2527萬(wàn)元，為預(yù)算的80.63%；社會(huì)保障和就業(yè)支出24713萬(wàn)元，為預(yù)算的57.38%；衛(wèi)生健康支出19354萬(wàn)元，為預(yù)算的54.93%；節(jié)能環(huán)保支出3592萬(wàn)元，為預(yù)算的42.05%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7375萬(wàn)元，為預(yù)算的296.78%，主要是增加政府債券安排支出7110萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)資金支出532萬(wàn)元；農(nóng)林水支出37905萬(wàn)元，為預(yù)算的76.62%；交通運(yùn)輸支出5169萬(wàn)元，為預(yù)算的174.57%，主要是增加政府債券安排支出1131萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)資金支出2296萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出339萬(wàn)元，為預(yù)算的40.45%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1305萬(wàn)元，為預(yù)算的407.81%，主要是增加上級(jí)專項(xiàng)資金支出1027萬(wàn)元；金融支出50萬(wàn)元；國(guó)土海洋氣象等支出1278萬(wàn)元，為預(yù)算的87.24%；住房保障支出7435萬(wàn)元，為預(yù)算的97.3%；糧油物資儲(chǔ)備支出299萬(wàn)元，為預(yù)算的296.04%，主要是上級(jí)專項(xiàng)資金新增214萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1620萬(wàn)元，為預(yù)算的113.29%，主要是增加上級(jí)專項(xiàng)資金663萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3081萬(wàn)元，為預(yù)算的40.57%。
完成政府性基金支出37875萬(wàn)元，其中社會(huì)保障與就業(yè)支出2945萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出13635萬(wàn)元、農(nóng)林水支出20萬(wàn)元、其他支出19726萬(wàn)元，債務(wù)付息支出1549萬(wàn)元。
完成社保基金支出16613萬(wàn)元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12525萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3772萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金支出316萬(wàn)元。
（三）上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
1.堅(jiān)決咬定財(cái)源建設(shè)不放松，穩(wěn)步增收。一是抓早抓實(shí)、明確目標(biāo)、壓實(shí)責(zé)任。制定了《綏寧縣2022年“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程實(shí)施方案》，將財(cái)源建設(shè)收入目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化量化，任務(wù)分解到各縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)抓產(chǎn)業(yè)必須抓稅源，管行業(yè)必須管協(xié)稅工作機(jī)制，壓實(shí)產(chǎn)業(yè)主管部門和各責(zé)任單位財(cái)源建設(shè)工作職責(zé)。二是強(qiáng)化投入產(chǎn)出理念。在制定產(chǎn)業(yè)政策、分配專項(xiàng)資金以及推進(jìn)招商引資、產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，以稅收貢獻(xiàn)和稅收增長(zhǎng)情況作為重要目標(biāo)和依據(jù)，從源頭上重視財(cái)源培育和建設(shè)。三是推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。制定了2022年度基本建設(shè)項(xiàng)目資金計(jì)劃，安排重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目64個(gè)，統(tǒng)籌安排建設(shè)資金14.07億元。四是積極落實(shí)惠企政策。為支持企業(yè)做大做強(qiáng)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。對(duì)符合文件要求的制造業(yè)企業(yè)進(jìn)行政策獎(jiǎng)勵(lì)，具體支持企業(yè)技改、品牌創(chuàng)建、人才引進(jìn)、科技創(chuàng)新等，安排新型工業(yè)引導(dǎo)資金1000萬(wàn)元。
2.堅(jiān)決貫徹落實(shí)退稅減稅政策，助企紓困。今年中央實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策，其中留抵退稅是重頭戲。財(cái)政、稅務(wù)、人行等相關(guān)部門加強(qiáng)工作協(xié)同和信息共享，積極會(huì)商解決退稅中存在的困難和問題，加快退稅進(jìn)度，為企業(yè)注入“活水”，上半年基本完成小型企業(yè)以及制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)存量留抵退稅額集中退還。1-6月份已退稅5038萬(wàn)元。同時(shí)，積極貫徹落實(shí)其他減稅降費(fèi)政策，已累計(jì)減稅1580萬(wàn)元，降費(fèi)236萬(wàn)元。應(yīng)減盡減、應(yīng)緩盡緩，釋放政策紅利，減輕企業(yè)壓力，為企業(yè)紓困解難、提振發(fā)展信心發(fā)揮了積極作用。
3.堅(jiān)決兜牢兜實(shí)三保底線，以民為本。一是足額保障三保支出。2022年，根據(jù)國(guó)家規(guī)定保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，我縣預(yù)算實(shí)際安排“三保”支出162776萬(wàn)元，其中保工資65167萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)6375萬(wàn)元、保基本民生91234萬(wàn)元。超過國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)19210萬(wàn)元，“三保”足額保障到位。同時(shí)，始終堅(jiān)持先“三保”支出、其次債務(wù)還本付息支出、再其他支出的財(cái)政支出順序，繼續(xù)抓好庫(kù)款管理，精細(xì)調(diào)度。二是按時(shí)發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金。督促各主管單位及時(shí)錄入各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼，保證惠農(nóng)補(bǔ)貼資金足額及時(shí)發(fā)放。1-6月，惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放資金65項(xiàng)，合計(jì)金額9616萬(wàn)元。三是以最快速度、最大力度全力保障疫情防控需要。堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院及縣委、縣政府決策部署，落實(shí)疫情防控相關(guān)經(jīng)費(fèi)保障政策, 1-6月份預(yù)算安排疫情防控經(jīng)費(fèi)2073萬(wàn)元，切實(shí)保障核酸檢測(cè)、疫苗接種、防疫物資采購(gòu)、一線醫(yī)務(wù)人員工作補(bǔ)貼、隔離點(diǎn)建設(shè)等重點(diǎn)支出，為疫情防控提供了堅(jiān)實(shí)保障。
4.堅(jiān)決落實(shí)財(cái)政涉農(nóng)資金整合政策，振興鄉(xiāng)村。一是加強(qiáng)財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合。制定2022年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金年初方案，共統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金18610萬(wàn)元，其中支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展8812萬(wàn)元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)9798萬(wàn)元。資金安排優(yōu)先支持聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)富農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，確保群眾充分受益，進(jìn)一步鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和壯大鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件，推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)。二是加大投入力度。提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，按照土地出讓收入的5%、土地出讓收益的35%計(jì)提安排用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興。2022年預(yù)算安排土地出讓收入用于鄉(xiāng)村振興資金1500萬(wàn)元，安排鄉(xiāng)村振興縣級(jí)配套資金3070萬(wàn)元。三是加快資金支出進(jìn)度。采取實(shí)地督查、下督辦函等形式，推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，加快資金支出進(jìn)度；加強(qiáng)庫(kù)款調(diào)度，優(yōu)先保障鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目支出，截至6月底，已到位12107萬(wàn)元鄉(xiāng)村振興銜接資金撥付率100%，支出進(jìn)度63.04%，進(jìn)一步提高資金使用效益。
5.堅(jiān)決落實(shí)年度爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，助推發(fā)展。一是進(jìn)一步搶抓各項(xiàng)發(fā)展機(jī)遇，更好地推進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。下達(dá)了2022年度爭(zhēng)項(xiàng)目（政策）爭(zhēng)資金目標(biāo)任務(wù)，充分調(diào)動(dòng)各部門爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)資金工作的積極性和主動(dòng)性。截至6月底，全縣各部門共向上爭(zhēng)取項(xiàng)目專項(xiàng)資金12.32億元，為年度任務(wù)的71.22%。二是盡心策劃爭(zhēng)取債券資金。截至6月底，共爭(zhēng)取到債券資金5.29億元，其中專項(xiàng)債券3.97億元、一般債券1.32億元。根據(jù)債券資金使用管理要求、年初基本建設(shè)計(jì)劃，我們制定了《2022年債券資金使用方案》，主要安排了“四城同創(chuàng)”縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綜合文化藝術(shù)中心、職教新城、立體停車場(chǎng)智能化改造等32個(gè)項(xiàng)目5.29億元（具體附后），提請(qǐng)人大常委會(huì)審議。三是精準(zhǔn)謀劃鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶資金項(xiàng)目。利用省委省政府支持鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣跨越發(fā)展的契機(jī)，加大向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)力度。根據(jù)省委、省政府《關(guān)于支持十五個(gè)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣跨越發(fā)展的意見》中的重點(diǎn)支持內(nèi)容，結(jié)合我縣實(shí)際，壓實(shí)部門責(zé)任，積極籌備項(xiàng)目，加大與上級(jí)部門銜接，初步制定《綏寧縣鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣2022-2025年?duì)幦∩霞?jí)支持項(xiàng)目資金政策申報(bào)清單》。
6.堅(jiān)決加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格實(shí)行債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。化解政府隱性債務(wù)1066萬(wàn)元，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。二是加強(qiáng)對(duì)公賬戶管理。上半年對(duì)全縣所有對(duì)公臨時(shí)賬戶進(jìn)行了清理，對(duì)3個(gè)不具備開戶條件的單位臨時(shí)賬戶下達(dá)了撤戶通知書，進(jìn)一步規(guī)范賬戶管理。三是縣城投公司改制轉(zhuǎn)型。將縣扶貧公司劃歸財(cái)政局，并把城投公司債務(wù)平移至縣扶貧公司，6月底，縣城投公司徹底完成轉(zhuǎn)型。
7.堅(jiān)決推進(jìn)盤活“三資”，提效造血。為提高資金、資產(chǎn)使用效益，增強(qiáng)造血能力，上半年我們?cè)鷮?shí)推進(jìn)全面盤活各類存量資源工作。一是積極組織開展國(guó)有資產(chǎn)清理。成立了清查處置閑置國(guó)有資產(chǎn)資源工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)專班、國(guó)有資源資產(chǎn)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)專班、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)專班、園區(qū)資產(chǎn)專班四個(gè)工作專班及制定責(zé)任清單。各牽頭單位分類分領(lǐng)域制定印發(fā)具體指導(dǎo)意見，截至6月底，完成對(duì)153家行政事業(yè)資產(chǎn)、23家國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)、2個(gè)園區(qū)資產(chǎn)的清查，已初步摸清了國(guó)有資產(chǎn)資源底數(shù)。二是加大盤活存量資金力度。對(duì)財(cái)政存量資金進(jìn)行清理，將縣本級(jí)安排的當(dāng)年未使用完的財(cái)政資金及上級(jí)連續(xù)兩年未用完的資金及時(shí)收回，共收回2021年及以前年度資金6151萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于 “三保”支出。三是制定鄉(xiāng)村投資有限責(zé)任公司組建方案。通過盤活存量資產(chǎn)、整合各類資源，建立集融資、投資、建設(shè)管理為一體的鄉(xiāng)村投資有限責(zé)任公司，以達(dá)到有效擴(kuò)大投融資，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興、推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的目的。
8.堅(jiān)決深化預(yù)算管理制度改革，規(guī)范管理。一是堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求。優(yōu)先保障剛性和重點(diǎn)支出，持續(xù)壓減一般性支出。認(rèn)真貫徹“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)；全面從緊，緊中求優(yōu)；量力而行、盡力而為”原則，安排基本建設(shè)投資項(xiàng)目，開展政府基本建設(shè)投資工作。二是提升預(yù)算約束力。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，建立“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”的控制機(jī)制，嚴(yán)格控制和執(zhí)行資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁亂開口子、隨意追加預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出，嚴(yán)禁以撥代支、違規(guī)出借庫(kù)款。三是加強(qiáng)中央直達(dá)資金管理。對(duì)中央下達(dá)的直達(dá)資金，實(shí)行及時(shí)告知、快速下達(dá)、逾時(shí)催辦的管理模式，1-6月份我縣共收到中央直達(dá)資金104717萬(wàn)元，已下達(dá)102142萬(wàn)元，占資金總額的97.5%。四是加強(qiáng)預(yù)算公開。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和涉及民生的重大專項(xiàng)資金安排情況公開工作。及時(shí)將2022年度政府預(yù)算在政府門戶網(wǎng)站公開。組織各預(yù)算單位集中時(shí)間統(tǒng)一在縣政府門戶網(wǎng)站上將部門預(yù)算全公開。五是堅(jiān)持財(cái)政投資評(píng)審制度。出臺(tái)《綏寧縣政府投資項(xiàng)目重點(diǎn)環(huán)節(jié)管理暫行辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)了政府投資項(xiàng)目審批監(jiān)管和概算約束。加強(qiáng)對(duì)政府投資項(xiàng)目的評(píng)審，今年1-6月審查政府投資項(xiàng)目127個(gè)（其中預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目104個(gè)、結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目23個(gè)），送審金額30617.67萬(wàn)元，審定金額27036.17萬(wàn)元，審減金額3581.5萬(wàn)元，審減率11.7%。
三、下半年財(cái)政工作舉措
1.聚力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)財(cái)政高質(zhì)量增長(zhǎng)。一是強(qiáng)實(shí)體、拓財(cái)源，繼續(xù)抓實(shí)抓好“三高四新”財(cái)源建設(shè)工程，壓實(shí)主體責(zé)任，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制，突出結(jié)果導(dǎo)向抓考評(píng)，形成“以產(chǎn)業(yè)比實(shí)力、以稅收論英雄”的氛圍，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)政策與稅收貢獻(xiàn)、專項(xiàng)規(guī)模與產(chǎn)業(yè)稅收、資金分配與項(xiàng)目稅收“三掛鉤”，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與稅收貢獻(xiàn)相匹配。引導(dǎo)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，提升行業(yè)稅收貢獻(xiàn)能力。二是抓園區(qū)、強(qiáng)企業(yè)，園區(qū)作為財(cái)源建設(shè)的主戰(zhàn)場(chǎng)。堅(jiān)持高點(diǎn)規(guī)劃、特色發(fā)展，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、項(xiàng)目支撐，“三生”融合、“三態(tài)”協(xié)同，優(yōu)化環(huán)境、改革賦能，全面優(yōu)化園區(qū)規(guī)劃定位、創(chuàng)新能力、產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、體制機(jī)制、發(fā)展形象，大力創(chuàng)建“五好”園區(qū)，樹牢“以畝均產(chǎn)出論效益” 的園區(qū)考核導(dǎo)向，全面提升園區(qū)畝均稅收能力，樹立標(biāo)桿企業(yè)。三是優(yōu)環(huán)境、激活力，不折不扣貫徹落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施，紅利轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)力。持續(xù)做強(qiáng)做大企業(yè)、培育小巨人，著力增強(qiáng)產(chǎn)創(chuàng)整合、協(xié)同創(chuàng)新能力，加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，做強(qiáng)做優(yōu)本土優(yōu)勢(shì)企業(yè)和國(guó)有企業(yè)，培育壯大骨干稅源數(shù)量。四是強(qiáng)征管、增稅收，瞄準(zhǔn)稅收征管短板，運(yùn)用信息化手段，強(qiáng)化部門協(xié)同治稅機(jī)制，提升財(cái)源稅收治理能力，提高稅務(wù)執(zhí)法規(guī)范性、稅費(fèi)服務(wù)便捷性、稅務(wù)監(jiān)管精準(zhǔn)性，切實(shí)提升征管效能。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)、重點(diǎn)稅種、零散稅收征管，組織各種專項(xiàng)整治行動(dòng)，做到應(yīng)收盡收，嚴(yán)防跑冒滴漏，特別是要加強(qiáng)對(duì)耕地占用稅、契稅、土地增值稅等純地方稅種的清理入庫(kù)工作。嚴(yán)厲打擊偷稅漏稅抗稅行為。
2.繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，提升財(cái)政管理保障能力。一是健全“過緊日子”長(zhǎng)效機(jī)制。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，嚴(yán)格控制新增支出，精準(zhǔn)保障重點(diǎn)剛性支出，持續(xù)壓減非重點(diǎn)非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是建立項(xiàng)目全生命周期管理機(jī)制。將項(xiàng)目作為部門預(yù)算管理和資金分配的基本單元，建立健全項(xiàng)目庫(kù)，提前做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，入庫(kù)項(xiàng)目滾動(dòng)管理動(dòng)態(tài)調(diào)整，按重要性必要性遴選項(xiàng)目分配資金，提升財(cái)政資金使用精準(zhǔn)性時(shí)效性。三是推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，開展做好2023年預(yù)算編制工作。把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行“兩上兩下”程序，根據(jù)編制要求和標(biāo)準(zhǔn)，在一體化系統(tǒng)中填報(bào)預(yù)算編制相關(guān)數(shù)據(jù)，開展2023年預(yù)算編制工作。四是扎實(shí)做好2021年決算公開。重點(diǎn)把握決算公開的及時(shí)性、完整性、細(xì)化程度、公開方式以及財(cái)政收支真實(shí)性的情況。五是加強(qiáng)財(cái)政直達(dá)資金管理。加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，加快直達(dá)資金分配、支出進(jìn)度，確保資金直達(dá)使用單位、直接惠企利民，防止擠占挪用、沉淀閑置。六是開展2021年部分重點(diǎn)民生和部門預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目資金績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為當(dāng)年預(yù)算資金調(diào)整、撥付及以后年度預(yù)算安排的重要依據(jù)，也是預(yù)算資金申請(qǐng)單位改進(jìn)項(xiàng)目資金使用管理、提高資金使用效益重要參考。七是繼續(xù)盤活存量資源。在全面摸清國(guó)有資產(chǎn)底數(shù)的基礎(chǔ)上，建立資產(chǎn)資源臺(tái)賬，分類研判，做到“能用則用、不用可售、不售可租、能融則融”，通過多渠道多方式盤活國(guó)有資產(chǎn)資源，緩解財(cái)政困難或防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，繼續(xù)加大盤活存量資金力度，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，對(duì)不足兩年的結(jié)轉(zhuǎn)資金中不需按原用途使用的資金收回統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需支持的領(lǐng)域，切實(shí)提高資金使用效益。
3.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)守三條底線。一是堅(jiān)守“三保”底線。堅(jiān)持將“三保”支出作為預(yù)算支出重點(diǎn)，首先保障工資、養(yǎng)老金等按時(shí)發(fā)放，并將疫苗接種、核酸檢測(cè)、防疫物資保供等疫情防控必要支出，作為“三保”支出的重要內(nèi)容，將鄉(xiāng)村振興資金、直達(dá)資金按進(jìn)度實(shí)時(shí)保障，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線，以有力有效的“三保”保障支撐經(jīng)濟(jì)大盤穩(wěn)步回升。二是堅(jiān)守庫(kù)款底線。優(yōu)化庫(kù)款調(diào)度，加快資金下達(dá)進(jìn)度，保障及時(shí)兌付工資、民生補(bǔ)貼、債務(wù)還本付息等剛性支出，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭及時(shí)預(yù)警，堅(jiān)決確保庫(kù)款運(yùn)行安全。三是堅(jiān)守債務(wù)底線。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有序化解存量債務(wù)。堅(jiān)決確保隱性債務(wù)不新增，三保資金不斷鏈，風(fēng)險(xiǎn)事件不發(fā)生。認(rèn)真貫徹落實(shí)湘政辦發(fā)〔2022〕26號(hào)文件，規(guī)范政府性投資項(xiàng)目決策程序，嚴(yán)格立項(xiàng)管理，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算、超概算建設(shè)，嚴(yán)禁建設(shè)政績(jī)工程、形象工程。管好用好政府債券資金，加快債券資金使用進(jìn)度。
各位主任、各位委員，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹縣委、縣政府決策部署，在縣人大的依法監(jiān)督下，迎難而上，真抓實(shí)干，為富民強(qiáng)縣做出更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)向黨的二十大獻(xiàn)禮。
第二部分 2021年決算（草案）
附件：
綏寧縣2021年決算（草案）
第三部分 2021年決算草案有關(guān)事項(xiàng)說明
附件：
2021年決算草案有關(guān)事項(xiàng)說明
第四部分 2021年績(jī)效管理工作情況
附件：綏寧縣2021年預(yù)算績(jī)效管理工作情況說明
2021年重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
